この記事の要点 貸し付けは民法の金銭消費貸借契約に基づく外部資金調達で負債計上され利息制限法の金利規制を受けるのに対し、ファクタリングは債権譲渡契約で内部資産の現金化にあたる点が根本的な違いです。 ...
この記事の要点 債権譲渡登記は法人が金銭債権の譲渡を東京法務局に届け出て第三者対抗要件を備える制度で、登記しても債務者への対抗には別途通知が必要な点に留意が必要です。 売掛先に通知しない2社間ファク...
この記事の要点 給与ファクタリングは金融庁が貸金業に該当すると見解を示し、2023年の最高裁も貸金業法と出資法上の貸付と判断したため、無登録業者の利用は避けるべきとされています。 無登録業者は金利規...
ファクタリング審査における虚偽申告（金額水増し・税金滞納の隠匿・二重譲渡など）は、詐欺罪・私文書偽造罪・横領罪などの刑事責任を生じさせる行為です。本記事では具体的手口と刑事処罰事例、民事責任、適正な申告フローを解説します。詐欺類型全体（架空債権・請求書偽造・虚偽申告）の俯瞰はハブ記事をご参照ください。
この記事の要点 建設業や1人親方は工事完了から入金まで期間が長く、資材費や人件費の先行出費が重いため、売掛債権を早期現金化するファクタリングが資金ショート回避の手段になります。 ファクタリングは民法...
この記事の要点 運送業は支払いサイトが60日から120日と長く、燃料費高騰や人材不足で固定費が先行するため、売掛債権を早期現金化するファクタリングが資金繰り改善の手段になります。 売掛先の信用力を重...
この記事の要点 ファクタリングは民法第466条の債権譲渡契約として整理され、金銭の貸借ではないため貸金業法・利息制限法・出資法の規制は原則適用されません。 償還請求権や買戻特約などでリスクが実質的に...
この記事の要点 事業者向けファクタリングは債権の譲渡であり、最高裁が貸金業に該当すると判断した給与ファクタリングや消費者金融とは法律体系が異なります。 ファクタリングは貸金業法の適用外で取り立て規制...
この記事の要点 ファクタリング自体は適法ですが、架空債権の提出・二重譲渡・入金不送金・偽装業者への加担・反社関与など利用方法を誤ると刑事告訴の対象となりえます。 刑事リスクを避けるには、契約前の業者...
ファクタリングで請求書偽造・架空債権・二重譲渡などの不正が行われた場合、ファクタリング会社の審査・売掛先確認・登記情報照合などの仕組みにより発覚しやすい構造があります。本記事では偽造 3 類型の手口、業者側の審査手法、発覚メカニズム、刑事・民事の代償までを整理します。詐欺類型全体の俯瞰はハブ記事をご参照ください。
